主要收集一些科研\开发项目等及一些可行性报告\成功案例等

目录:
第2楼    城步苗族自治县山野绿色植物食品公司无公害山野绿色食品项目
第3楼    湖南省南山种畜牧草良种繁殖场反季节蔬菜（萝卜）加工项目
第4楼    纯天然有机保健食用油（山茶油开发项目）
第5、6楼    玉山县油茶产业项目
第7楼     千岛湖旅游(休闲)食品开发项目
第8楼      糖果、食品招商项目
第9楼      东方茶厂新上工夫红条茶可行性分析报告
第10楼    爱创公司实施苏菲糕饼食品（北京）有限公司案例
第11楼    邵阳市福华野生资源开发有限公司五彩配方米加工可行性报告
第12楼    婺源山茶油基地建设项目可行性研究报告
第13、14、15楼     向阳坊广告策划案
第16、17楼  绿色食品“151”发展计划项目可行性报告
第18楼     开发冬枣长期保鲜贮藏新技术的可行性报告
第19楼     南瓜系列保健食品开发可符性报告
第20、21楼     咬破糖衣是炮弹———糖类休闲食品市场竞争案例
第22楼     新中大食品饮料行业成功应用案例
第23楼     品牌案例：速冻食品的国际标准之路
第24楼     百年豆豉王临沂福满堂食品上市案例
第25楼     鸡精项目开发可行性报告
第26楼     项目可行性报告模板
第27楼     银杏果叶饮料项目可行性报告

[ 本帖最后由 jjj116 于 2006-9-28 07:25 编辑 ]

城步苗族自治县山野绿色植物食品公司
无公害山野绿色食品项目

商
业
计
划
书

联系单位：城步苗族自治县招商合作局
联 系 人：陈小兵   周仲全
联系电话：0739—7364480
地址：湖南省城步县儒林镇文体街4号
邮编：422500
二○○三年九月十七日


目  录

第一章   摘要
第二章   企业介绍
一、宗旨
二、企业简介
三、场地与设施
第三章   市场分析
一、市场需求状况
二、目标市场
第四章   竞争性分析
第五章   产品与服务
一、产品品种规划
二、生产与储运
三、服务与支持
第六章   市场与销售
一、市场计划
二、销售策略
三、定价策略
第七章   财务计划
一、项目资金需求
二、财务评价
第八章   结论




第一章 摘要
城步苗族自治县位于湘西南边陲，属中亚热带气候区山地地带，境内蕴藏着丰富的野生植物资源（如蕨类、竹笋、香菇等）。兴建山野绿色食品总厂旨在充分开发利用野生植物资源，满足人们追求无公害绿色食品的需要。该厂是处于创始阶段的一家股份制企业。
企业的主要产品有竹笋、蕨菜、香菜（浆盐菜）、风味萝卜干、高山无头香鱼（香辣子）等。生产这些商品的原材料供应充足，工程流程简单且易操作。产品具有品质天然、风味纯正、营养丰富之特色，倍受顾客青睐。
企业产品主要销往国内旅游胜地及大中型城市，部分出口东南亚国家和地区。我们的产品具有得天独厚的竞争优势，一是原料纯属天然野生动物。二是具有独特的苗乡风味，很多到过苗乡的客人都称赞其“物美价廉、风味天然”！但当前面临的主要问题是商品生产没有形成规模，我们期盼外商投资或与拥有富余资金的企业合作，争取筹资400万元。新建一条无公害绿色食品生产线，可望在1.5年内收回全部投资。主要理由是原材料收购价格低廉，生产成本低，而当前市场上无公害绿色食品需求量大且价格不菲，投资利润率高。


第二章 企业介绍
一、宗旨
我们的宗旨是“崇尚自然、质量第一，投资受益、共同发展”。我们将秉着“商道即人道”的准则，真诚地对待投资个人、单位或社会团体，达到“你发财、我发展”的目标。为实现这一目标，我们急需资金400万元和先进的私有股份制企业管理模式。
二、企业简介
拟建城步山野绿色食品公司固定资产投资300万元，设腌菜池、预煮车间、原料车间、食罐车间、成品仓库等。
三、场地与设施
新建的城步山野绿色食品公司，位于城步县城东1.5公里处，交通便利，水、电供应有保障，无公害山野绿色食品生产线的主要设施有不锈钢煮锅、锅炉、干燥设备、封口机等。同时建厂条件优越。城步地处雪峰山脉与南岭北麓交接地带，是资江水系和珠江水系发源地，年平气温16℃，年降雨在1400—1600mm之间，山区温度一般在80%以上，平均日照数为1360.2hv，土壤肥沃，为野生植物生长提供了良好的条件，也为实施项目提供了充足的原材料保障。
第三章 市场分析
一、市场需求状况
随着国民经济的稳步快速发展，人民生活水平大幅度提高，追求绿色、崇尚自然成为了人们饮食发展的时尚和主流，这就为开发和利用山野绿色植物创造了优越的条件。
据有关资料介绍，日本、台湾、香港等国家和地区在二十世纪七十年代末期对部分野生山菜进行了科学研究并推广食用，很快被消费者接受，并越来越受到广大群体的青睐。我们在山野菜生产销售上也取得了一定的成果，如倍受日本人喜爱的薇菜就是从城步源源不断运输出口的，城步也成为了西南地区薇菜（一种蕨菜）的集散地。另有资料显示，出口1吨盐渍菜相当于出口2吨大豆，可换回8吨小麦或6吨化肥，可见其在国外受欢迎的程度。因此，我们发展无公害绿色食品具有广阔的市场前景。
二、目标市场
根据企业产品的特性，目标市场重点放在旅游热点城市和经济较发达的大中型城市。例如紧靠城步的桂林市就是一个潜力很大的销售市场，它年接待境内外游客650多万人次，有旅行社50余家，涉外饭店39家，年消耗山野菜保守估计在3500吨以上。我们的市场定位确定为冬笋、小竹笋、春笋、蕨菜、香菜、风味萝卜干、高山无头香鱼，市场份额主要由冬笋、风味萝卜干和高山无头香鱼占领。这些产品品质天然，风味独特，可以激发广大消费者的购买热情。只要我们采取行之有效的销售方法，做好广告宣传工作，就能够将产品销售到各大中型城市，进而打入国际市场。
第四章 竞争性分析
无公害山野绿色食品尽管全国各地都有不同程度的生产，但我们的产品具有得天独厚的竞争优势。一是城步属湖南省14个重点产竹县之一，楠竹资源非常丰富，楠竹面积25万亩，年产竹笋可达5万吨以上，与外地相比，具有价格上的竞争优势。二是城步有风光绮丽的八十里大南山，南山牧场出产的萝卜甘甜清脆，它在我国南方地还是绝无仅有的，具有品质上的竞争优势。三是高山无头香鱼属城苗寨一种风味食品，它有一整套传统的制作工艺，因此具有特色风味上的竞争优势。
第五章  产品与服务
一、产品品种规划
无公害山野绿色食品生产线的年度主要产品计划为：蕨菜1000吨、香菜20吨、高山无头鱼（香辣子）20吨、竹笋400吨、风味萝卜系列200吨、豆制品100吨等。
二、生产与储运
1、无公害山野绿色食品的工艺流程为：
原料——选料——沸煮——干燥——灭菌——包装——检验——成品
2、主要设备选型（下见表）


名称 型号（规格） 产地
锅炉 2T（ST） 杭州
夹层不锈钢煮锅 1500升/小时 南宁
自动封口机  上海
干燥设备 1T/小时 上海
3、生产所需原材料（见下表）
产品名称 原材料
冬笋、春笋、小竹笋 竹笋
香菜（浆盐菜） 白菜、青菜
风味萝卜系列 南山萝卜
高山无头香鱼(香辣子) 青辣椒、米粉(豆腐渣、豆粉)等
4、产品储运
建设一个成品仓库，所有产品都属山野绿色食品，无储藏安全隐患，依托公路销往县外。
三、服务与支持
“无公害山野绿色植物食品”生产线建成后，湖南省农业大学有关专家将亲临城步进行长期跟踪指导，提供技术上的服务与支持。
第六章 市场与销售
一、市场计划
“无公害山野绿色植物食品”的市场总计划是以下列因素为基础的：
总厂将综合考虑直销、电话销售、建立分销渠道等方式来促进销售。与此同时，我们将致力于建立一个较为完善的销售网络，先在湖南省内和桂林地区占领市场，进而将产品逐渐推向省外乃至国际市场。
二、销售策略
我们将利用报刊、电视进行全方位多层次的宣传，使产品在广大消费者心目中有一感性认识，随后参加省农搏会，向专家和广大商家推介，得到他们的认可后，采取零售、直销、批发、代销等方式进行销售。
三、定价策略
根据当前市场相似产品的价格，我们对所生产的产品进行保守定价，冬笋9000元/T，小竹笋4000元/T，春笋4500元/T，蕨菜2000元/T，香菜23000元/T，高山无头香鱼（香辣子）30000元/T，多种风味萝卜系列7000元/T。同时将依据市场变化，每两个月对产品价格进行审查，以确定生产规模，确保生产利润。我们认为，上述产品价格能够被广大喜好绿色食品的消费者所接受。
第七章 财务计划
一、项目资金需求
我们急需投入400万元，作为无公害绿色植物食品项目资金，主要用于以下项目（见下表）：

项  目 单位 数量 金额(万元)
腌菜池 M2 1 5
围墙 M 1000 80
饮水池 个 1 2
锅炉 台 1 8
不锈钢煮锅 台 2 12
污水处理净化池   8
食罐车间 M2 600 18
成品仓库 M2 1000 30
封口机 台 2 4
办公房 M2 100 3
干燥设备用房 套 1 8
原料车间 M2 500 8
国有土地使用费 亩 5.2 104
预煮车间 M2 300 10
周转金   100
合计   400
二、成本分析（见下表）
单位：吨、元
产品名称 收购价 加工费 包装费 工商税务 拆旧及其它 辅助品
冬笋 4800 500 1100 540 100
水竹笋 1200 480 80 240 250
春笋 4000 480 100 270 200
蕨菜 600 190 110 70 200
香菜(浆盐菜) 8000 180  1380 200 1040（胡椒、植物油）
风味萝卜干 3000 480 200 360 20 40
高山无头香鱼 6500 4220 200 1800 80
三、经济效益分析
1、总收入：541万元，其中，冬笋50T×9000=45万元，小竹笋50T×4000元宵5万元；春笋100T×4500元首5万元；蕨菜1000T×2000=200万元；香菜（浆盐菜）20%×23000元=46万元；高山无头香鱼（香辣子）20T×30000元=60万元；多种风味萝卜系列200%×7000元=140万元。
2、总成本：280.76万元。
3、利润：541—280.76=260.24万元。
4、投资回收期：400÷260.24=1.5年。
第八章 结  论
1、开发利用城步得天独厚的野生植物资源，是苗乡群众脱贫致富的一项重大举措，有利于当地经济发展。
2、项目总投资400万元，建设期一年，投产后1.5年即可收回全部投资，投资利润率高。
3、项目具有广阔的市场前景。生产规模扩大效益将随之增加。
综上所述，该项目立足本地资源，工艺成熟，无环境污染，经济效益好，抗风险能力强，项目可行。

湖南省南山种畜牧草良种繁殖场
反季节蔬菜（萝卜）加工项目

商
业
计
划


单  位：湖南省南山种畜牧草良种繁殖场
联系人：肖俊男
电  话：0739-7395088
邮  编：422512
传  真：0739-7395108

二00三年九月十七日

目      录

第一章    企业概况
第二章    市场分析
第三章    销售计划与策略
第四章    项目建设规模与目标
第五章    投资市场前景分析
第六章    财务计划
第七章    附录





第一章    企业概况

本场名湖南省南山种畜牧草良种繁殖场（简称“南山牧场”），位于湘西南边陲，与广西桂林接壤，总面积152平方公里，平均海拔1760米，地貌属中山山原，成丘状，坡平缓；气候为中亚热带大陆性季风气候，立体气候及地形小气候明显，牧场境内冬无长寒，夏无酷夏，日照充足，雨量充沛，土地肥沃，气候温和，山地递增效应明显，素有“天然凉棚”和“天然温室”之美称。牧场全年降水量1900毫米，腐殖质层平均厚度18-25厘米，天然植被主要有芒、野古草及银杉、香果树等乔灌木，人工牧草有三叶草、黑麦草、绒毛草。由于本场地处高山，远离城镇，方圆百公里无任何污染，生态环境极佳，被称为人间“净土”以及被国家农业部定点为“绿色食品”生产基地。
本场始建于1956年3月，四十多年来，南山人依靠科技进步，艰苦创业，走出了一条种草、养畜、加工、贸易一条龙的高效畜牧业发展路子。期间国家将南山牧场作为中澳技术合作示范项目实施单位，大规模地开发，改良草山，引进良种牧草和牛羊，并在南山大面积飞播牧草，使之迅速成为中国南方最大的现代化山地牧场。1990年以后，牧场职工年人平创产值、利税居全国同行业之首。南山牧场的成长壮大，不仅为区域内的经济，社会发展作出了重大贡献，也为中国南方开发利用草山资源提供了成功经验。对此，1984年3月赵紫阳、朱镕基等国家领导人率南方省省委书记亲临南山视察；1986年11月国务院总理赵紫阳，副总理李鹏又在桂林约见了南山牧场负责人，李鹏同志称赞“南山牧场是中国南方的一颗明珠”。
我场现有员工316人，净资产9800万元人民币（以下金额均为“人民币”），建筑面积五万多平方米。境内有乳品加工生产线三条，年生产奶粉能力达2万吨；精饲料加工厂2个，生产能力2.5万吨；已改良开发草山6500公顷，修建牧道53公里，修筑草山围栏158公里，架设输电线路34公里，栏舍建筑面积4.6万平方米。总资产达2.5亿元，年创产值1.5亿元，利税3500万元，已成为全国农业产业化试点单位和湖南省农产品加工龙头企业。产业化经营已初具规模，其中：第一产业主营良种牧草和畜群，饲养奶牛、菜牛、绵羊共12000头（只），其中奶牛5000头，以家庭牧场租赁草场经营的方式为主；第二产业主营优质奶粉，乳制饮料，矿泉水、羊毛制品和南山特色的农产品，产品畅销国内外，并多次在国外获奖，经营方式采用股份合作和租赁经营；第三产业主营餐饮、购物、旅游观光、避暑休闲等服务项目，采用目标管理、承包经营、个体经营，多种经营方式。
我场下辖南山乳品开发公司、兴业农产品开发公司、旅游服务公司、矿泉水厂、羊毛制品厂五个经营实体，以及办公室、劳动人事部、财务部、保安部、文卫办、农业综合开发办、南山风景名胜区管理处、国土草原管理所等场机关管理单位。

第二章    市场分析

本项目由我场组织实施，我场是中国家牧业的一面旗帜，是全国农业产业化试点单位，省农产品加工龙头企业和绿色食品生产基地，不但具有雄厚的技术力量，现有高级农艺师2人，农艺师6人，助理农艺师13人，农技员67人，而且具有种植加工反季节蔬菜（萝卜）的成功的经验和得天独厚的自然地理环境，所以实施本项目条件具备成熟。
反季节萝卜是在夏天上市，在季节上填补了蔬菜市场上本品种的空白。但由于不是生产季节，所以市场上数量有限，而市场份额非常少，市场需求量却很大，特别是在沿海的广州、深圳等大中城市，反季节萝卜更是出现了脱销现象，而且价格十分看好，所以反季节萝卜的生产加工潜力巨大。
而在南山牧场生产的反季节萝卜因出自无公害，无任何污染的高山环境，且没有任何虫害，不需要使用任何农药，因此成为了在市场上特别受欢迎的绿色食品，另外由于南山牧场独特的气候条件和地理环境，生产出的萝卜特别的大、甜、脆、嫩，所以在市场上具有很强的竞争力和知名度。

第三章    销售计划与策略

本项目通过建设高山无公害反季节萝卜生产基地，采用设施栽培，标准化生产和高规格加工包装，生产出大量优质的南山萝卜以及高附加值的包装萝卜，在产品销售上利用南山反季节萝卜的特色和南山牧场绿色食品生产基地的优势，向有关部门申请南山萝卜绿色食品认证，创建绿色品牌。然后利用绿色品牌的优势和“走出去，请进来”，超市（公司）代销、市场驻点、个体批发、网上发布等销售手段，实行外销自销联手，建设强大的营销网络，开辟绿色通道建立高效，灵活的市场营销体系。此外通过电视、报纸等多种媒体渠道向外宣传，推介南山萝卜，提升南山萝卜的知名度，使我场无污染无公害的绿色食品南山反季节萝卜得到社会认可和人们喜受，从而进一步拓展营销市场。

第四章    项目建设规模与目标

一、项目建设内容
1、种植反季节萝卜150公顷。
2、建设百吨级冷冻仓库一座。
3、引进萝卜包装加工生产线一条。
4、建设反季节萝卜生产加工配套设施。
二、项目建设目标
本项目计划从2004年年初实施，年底所有建设项目完工并投产。投产后，萝卜生产基地年产鲜萝卜1.35万吨，加工销售包装萝卜8000吨。
三、项目建设进度
2004年5月，150公顷萝卜基地建设完毕。
2004年7月，百吨级冷库已修建好并投入使用，市场营销网络形成并开始运作。
2004年10月，萝卜加工生产线竣工并投入使用，所有配套设施全部建好。
四、项目劳动组织与定员
按标准化生产，规模化经营，现代化管理的模式，本项目实施需30名熟练工人，3—5名技术专家进行现场技术指导，另外项目实施过程中还可提供若干临时就业岗位。

第五章    投资市场前景分析

二十世纪九十年代以来，随着人们环保意识的增强和消费水平的日益提高，对身体健康问题越来越重视，绿色食品成为消费者的首选。特别是近几年来，人们越来越提倡素食文化，禁食高脂肪、高糖食品，回归自然，积极推广无污染、无公害绿色蔬菜生产，所以绿色蔬菜有着广阔的市场和广大的消费者。而我场生产的高山反季节无公害蔬菜（萝卜）不但迎合了广大消费者的需求心理，而且其生产具有投资少、见效快、风险少、效益高的优势，所以具有很高的开发价值。另外通过高规格包装上档次、上质量和多渠道的宣传推介，南山萝卜将成为市场上的知名品牌，到时反季节萝卜基地可扩大到1000公顷以上，然后再引进先进的加工包装设备，加工萝卜干、萝卜条等高附加值的萝卜产品，推向市场，以提升产品知名度和提高效益。

第六章    财务计划

一、投资总额及资金筹措
本项目投资总额为700万元人民币，计划招商引资600万元，本场自筹100万元。
二、投资估算
本项目共需投资700万元，其中固定资产投资400万元，基础建设投资200万元，其它投资100万元。
1、固定资产投资，包括各类建筑物、构筑物工程费用，设备购置及安装工程。
①、建筑工程投资250万元，总建筑面积4700平方米。见表：
建筑工程费用投资表
序号 工程名称 工程量（m2） 造价（元） 总造价（万元）
1 冷藏仓库 1500 400 60
2 加工生产线 3000 600 180
3 其它附属建筑 200 500 10
②、设备购置投资150万元。其中冷冻机组投资80万元，加工生产线投资100万元。
2、基础建设投资200万元，其中：
①、道路、水利建设投资80万元。
②、150公顷设施栽培投资60万元
③、土壤改良投资60万元。
3、其它投资100万元，其中：
①、无害化生产技术培训推广应用投资70万元。
②、建立外销窗口投资30万元。
三、效益分析
1、项目建成后年销售总收入为1110万元。
①、萝卜收入：项目建成后共种有150公顷萝卜，按每公顷产萝卜90吨，按近几年反季节萝卜在市场上的平均批发价800元/吨计，萝卜收入为：
150公顷×90吨/公顷×800元/吨=1080万元
②、萝卜叶收入：按每公顷产萝卜叶20吨，按南山牧场价以100元/吨卖给周围家庭牧场喂牛，萝卜叶收入为：
150公顷×20吨/公顷×100元/吨=30万元
2、项目年生产总成本：
(1)、种子：每公顷平均播种100公斤，每公斤10元，150公顷全年共需：
100公斤/公顷×10元/公斤×150公顷=15万元
(2)、土地开挖费1200元/公顷
1200元/公顷×150公顷=18万元
(3)、肥料每公顷按2000元计
2000元/公顷×150公顷=30万元
(4)、种植员工工资每人每年1万元计，30人共需
1万元×30人=30万元
(5)、收获、包装运输费按100元/吨，需：
1.35万吨×100元/吨=135万元
(6)、管理、技术人员，工资福利每人每年2.5万元，10人计，共需：2.5万元/人×10人=25万元
(7)、水电等其它生产性费用：10万元
(8)、销售费，按销售额的5%计：55万元
(9)、固定资产折旧按10年分摊，每年需60万元
(10)、其它不可预见费：10万元
(11)、所得税（总收入-总成本）×33%
（1110-388）×33%=238万元
3、利润总额为1110-388-238=484万元
4、投资回收期为总投资/年现金净流量：700/484=1.45年

第七章    附 录

一、经营管理机构
二、高管人员及主要专业技术人员
场长周德安，49岁，大专文化，湖南省第十届人大代表，全面负责本场经营管理工作，主管财务、劳资工作；
副场长潘治民，48岁，研究生，分管旅游开发与经营及工贸企业；
副场长杨文忠，50岁，大专文化，高级农艺师，分管农业综合开发和牧业；
纪委书记杨福生，46岁，大专文化，高级政工师，主管纪检、监察、工会工作；
社会保障工作负责人银德余，49岁，大专文化，政工师，分管武装、计育、城建和社保工作；
场长助理刘时堂，47岁，大专文化，畜牧师，主管内保、国土管理和社会综合治理；
场长助理、畜牧部部长王建华，49岁，大专文化，高级畜牧师，主管农业综合开发项目和种草养畜业务；
场综合办公室主任、旅游公司经理曾庆刚，47岁，大专文化，统计师，主管外事接待、文书档案、旅游服务；
场长办公室主任、文卫办主任张居鹏，49岁，大学文化，经济师，主管技术、经济、法律、管理咨询和企业文化建设；
总会计师、财务部部长周锋；39岁，大专文化，会计师，主管资本运作、财会业务和财务监督审计。
三、项目结论
高山反季节无公害蔬菜基地项目的建设，是农业结构战略性调整的重要环节，有利于提高土地的利用率和产出，对提高我场农业综合开发效益和市场竞争力具有实际功效。经测算该项目市场风险小，自身经济效益高，各项经济技术指标均达到或超过国家规定要求，具有较强的抗风险能力，再加上环境适宜，条件优越，技术过关，市场前景良好和各级政府的大力支持与配合，实施本项目是切实可行的。

纯天然有机保健食用油（山茶油开发项目）
纯天然有机保健食用油
——山茶油开发项目

项目单位：江湾镇人民政府
建设条件：江湾镇位于婺源的东部，距县城30公里，辖12个行政村，面积218平方公里，人口2.3万余人。山林面积占85%，森林覆盖率达81.5%，江湾种植油茶，有着悠久的历史，全镇现有油茶林3.2万亩，红花油茶林5000余亩，年产茶油400吨，红花茶油50吨。江湾镇山清水秀、土地肥沃、气候宜人、无污染是生产有机食品的理想宝地。
主要产品产量及质量：年产纯天然有机保健高级色拉油——山茶油600吨，红花茶油50吨。
项目建设内容及生产规模：拟建日产2吨高级信用色拉油生产线1条。
市场分析：食用油是人们生活中必不可少的食品，而山茶油具有健脾胃、促消化、降血压、降血脂之功效。是食用油中的精品，符合当代饮食的潮流。随着人们生活水平的不断提高，保健意识的不断增强，山茶油市场需求旺盛，市场前景广阔。
预计投资额：总投资462.2万元，其中设备投资54.2万元，其它费用8万元，基建投资100万元，流动资金300万元。
经济效益预测：①销售收入：年产600吨山茶油，可实现销售收入1200万元。
②生产成本：822万元
③税    金：90万元
④税后利润：288万元
⑤投资回报率：81.8%
      利润率：24%
回收期（含建设期）2.6年
建设地址：婺源县江湾镇
合作方式：独资
项目联系人：汪进辉
地    址：婺源县江湾镇
电    话：0793-7292001
传    真：0793-7292088
邮    编：333213


纯天然有机保健食用油
——山茶油开发项目建议书

项目概况：
1、项目名称：婺源县江湾镇食用油精制厂
2、建设单位：婺源县江湾政府
3、项目负责人：汪进辉
4、项目地址：婺源县江湾镇
5、联系电话：0793-7292001
项目建设的必要性：江湾镇位于婺源县东部，距县城30公里，辖12个行政村，面积218平方公里，人口2.3万余人，山林面积占85%，森林覆盖率达81.5%，江湾种植油茶有着悠久的历史，有丰富的载培经验和较高的积极性。全镇现有油茶林3.2万亩，红花油茶林5000余 亩，年产山茶油400吨，红花茶油37.5吨，为了使这一资源优势尽快转化为经济优势，意创办食用油精制厂，并以此厂为龙头，带基地加农户实现供销，贸工农一体化，加快我镇农业产业的发展，达到农民增收、工业增效、财政增长的目的。
市场预测：山茶油的原料山茶果，从开花到果实成熟一般需经12个月，秋、冬、春、夏、秋五季承四季雨露，可称“人间奇果”。山茶油在我国历属皇家贡品，明清时代更为盛行，科学家宋应星在《天工开物》中盛赞其“油味甚美”，日本人称为“椿油”，台湾人称“苦茶油”，在东南亚地区享有很高的声誉。据现代化学分析测定，山茶油特别是红花茶油，含有大量对人体有益的多种氨基酸的皂甙，常年食用可健脾胃、促消化，对少年儿童生长、产妇身体复原、老年性便履有一定的功效，特别是对中老年人群中易发的高血压、高血脂等心脑血管疾病具有明显的预防和治疗作用。山茶油是其他食用油所不具备的纯天然有机保健食品，倍受着人们的青睐，尤其是随着人民生活水平的提高山茶油特别是红花茶油市场需求越来越大，发展前景十分看好。
产品方案、建设规模和建设地点：
1、产品的产量、建设规模
根据当地的实际原料产量和销售市场需求而确定，拟建日产2吨高级食用色拉油生产线。
2、产品方案：根据市场需要生产1000毫升、2500毫升、5000毫升壶等多种规模的高级色拉油。
3、厂址选择：由于该厂没有污染、没有噪声，厂址选择在江湾镇开发区内。其交通便利、通讯发达、水、电设施齐全。
资源情况、建设条件：
1、资源供应：
我镇有3.2万亩油茶（柽籽）基地，每年可产茶油400吨，红花茶油37.5吨，毗邻的溪头、大畈、段莘等多镇也有较多的山油茶林分布，足可供办厂加工使用。
2、主要生产工艺、技术业源：
生产工艺流程如下：油料再干→粉碎→毛油浸出→加热→脱胶→脱水→脱臭→脱腊→检验→包装销售。
本项目技术由江西省粮油食品研究所提供，并协助培训人员和技术指导。
3、设备来源：
经多方考察，比较主要生产设备选用技术先进，操作方便，价格适中的国家粮油加工企业定点生产的专业厂家生产的产品。
附：主要生产设备一览表
单位：万元/台
序号 设  备  名  称 规模型号 单价 数量 总价
1 浸出器  3.40 1 3.4
2 不锈钢罐  0.50 20 10.00
3 加热器  1.50 1 1.50
4 脱胶冷却器  2.20 1 2.20
5 脱酸集捕器  4.80 1 4.80
6 除臭集捕器  3.60 1 3.60
7 脱腊集捕器  10.00 1 10.00
8 油水分离器  3.20 1 3.20
9 自动计量灌装机  2.50 1 2.50
10 各种管道、电机  3  3
合        计    44.2

投资估算：
项目设备投资44.2万元，配套设备10万元，其它费用8万元，基建投资100万元，流动资金300万元，预计总投资462.2 万元。
附：投资概算表
单位：万元
序  号 项             目 金      额 备      注
1 生产设备 44.2
2 配套设备 10
3 运输及安装费 3
4 不可预见费 5
5 基建投资 100
6 流动资金 300
合        计 462.20
合资形式：独资
项目的组织建设：
1、建设前期工作安排：
当地政府做好规划、征地、审批等手续。
2、建设期限为一年
3、组织管理：
项目建设的组织管理工作由投资方负责，当地政府企业管理部门将努力为企业提供优质服务，协助企业办理证、照，协调好各方面关系。
效益分析：
1、成本核算：按地的原料价格和产品市场销价计算。
附：成本核算表（以每公斤成品油计算）
销售收入 20元
生
产
及
加
工
成
本
概
算 成  本  名  称 数     量
原材料 10
工  资 0.5
水电费 0.3
折旧费 0.3
管理费 0.2
贷款利息 0.5
运杂费 0.3
包装费 0.8
税  收 1.5
销售费用 0.8
成本合计 15.2
纯 收 入 4.8
2、经济效益分析：
项目建成后按年加式600吨计算，年完成产值1200万元，生产销售成本912万元，（包括税金）并实现利润288万元。
                288
产值资金利税率=———=24%
                 1200
税收：90万元
           288+90
投资回报率=———=81.78%
             462.2

462.2
投资回收期=———=1.6年
              288
3、社会效益分析
项目投产后每年可为江湾镇创税90万元，可安排部分农村剩余劳动力，更主要促进农业产业化进程，带动农村经济的发展，促进人民生活水平的不断提高。

玉山县油茶产业项目

第一章：总论
    第一章
1．1  项目及承办单位
1．1．1  项目名称
    江西省玉山县南山油茶产业有限公司
1．1．2  项目负责人
    项目总负责人：余道炎
    技术负责人：廖制兴
    经济负责人：王道举
L．1．3  项目承办单位
    本项目由江西省玉山县南山乡政府承办，南山乡政府位于国家级
风景名胜区－三清山脚下，距玉山县城30公里，现有山场面积18．７
万亩，其中已有油茶林面积6万亩，有小榨油厂8个，年产粗制毛茶油300吨。玉山县境内与南山乡相似有油茶资源的乡镇还有十多个，  开发油茶产业有丰富的资源优势。
1．2  可行性研究工作概况
1．2．1  可行性研究工作负责人
    总负责人：余道炎(经济师)
    市场预测负责人：程志君(经济师)
    工程技术负责人：廖制兴(工程师)
    经济评价负责人：王道举(会计师)
1．2．2  研究工作指导思想、原则
    坚持以经济效益为中心，社会效益和环境效益为重点的指导思想
以技术先进、实际可行为原则；以加入WTO为商机，立足玉山，面向全国和出口创汇；以种植、加工、销售产业一体化开发为企业发展方向；促进捉民受益、企业增效、国家增收，建成产、供、销一条龙的现代化食品工业企业。
1．2．3  研究工作依据、范围
    研究工作主要依据为：
(1)国家和省、市、  县关于加快发展以食品工业为龙头的农副产品深加工的政策；
（2）国家有关促进农民增收，实现农业产业化的政策和全国食品工业“十五”发展规划要求；
(3)国家关于发展绿色食品，提高人民生活水平，促进人民身心
健康政策；
(4)玉山县及周边县市丰富的山茶油资源优势；
(5)有关食用油加工建设规范、标准、技术要求等。
    研究工作范围主要是资源分布及拥有量，生产基地的建设和外购原料的供货渠道，产品性能、市场苗景、建设规模、技术方案、工艺技术要求、组织管理、投资估算及经济效益、社会效益、环境效益评价等。
1．3  可行性研究结论
1．3．1  建设依据充分
    (1)自建原料生产基地供应原材料为主，以周边县市丰富的山茶林及山茶油资源为辅，生产精制山茶油原料有保障。
    (2)山茶油经精制加工后，属高中档食用植物油，是理想的绿色食品，市场前景看好；
    (3)符合国家产业政策
1．3．2  建设规模及投资
    根据研究分析，以建设年产1000吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资1000万元，其中原料基地700万元，精制油厂固定资产投资200万元，流动资金100万元。
1．3．3  技术方案
    (1)原料基地：新造油茶林4万亩，老油茶林低产改造6万亩。
    (2)加工基地：建成年产1000吨精制食用油生产企业。
    (3)产品开发：以生产精制纯山茶油为主产品，逐步开发精制菜籽油、花生油。大豆油等多品种的食用油产品。
    (4)生产技术开发：采用连续式高喷油精炼成套设备，通过脱磷，脱酸，脱色。除异味四道工序精炼出高档食用油，生产动力主要为电力，不会造成环境污染。
1．3．4  组织管理
    企业采用公司+农户模式，原料基地采用分片式承包种植责任制
精制加工厂采用直线参谋式管理；总定员240人，其中山茶林原料基
地200人(户)，精制加工厂40人。
1．3．5  经济指标
    (1)项目总投资1000万元，建设期1年。
    (2)净利润自投资建成第二年超为72万元，第三年为142万元，第四年为212万元，第五年为245万元，第六年起以后每年估算为279万元。
    (3)项目寿命期为投产后20后，累计实现现金净流量2975万元
    (4)项目总投资利润串为27．9％，静态投资回收期6．9年，内部收益率18．29％。
    综上所述，该项目是风险小，见效快，经济效益、社会效益良好
的项目。其原料生产基地的油茶林在20年后仍有生产能力，加工厂除生产山茶油外，迁可随时转产加工花生油、大豆油等其他植物油。是一个符合农产品产业化生产、技术合理、经济可行的项目。
第二章  建设依据与建设规模
2，1  资源保证情况
    精制山茶油原料取自山茶科植物油茶树的种子经粗加工提炼而成的毛茶油，是中国南方特有的一种纯天然高级食用油，南方各省均有分布。但进行大规模产业化生产和深加工的尚为数不多。
2．1．1  资源量及分布
    山茶树主要分布在我国有方丘陵及中低山区，为野生山茶科植物
山茶树可人工播种，一般3—5年即有收获，不需施化肥和农药，且产量高于天然野生，是退耕还林，保护水土的有效手段，值得大力推广。经调查，我国现年产油茶籽约60万吨，可生产毛茶油15万吨左右。玉山县已把山茶油作为农业产业结构调整的支柱产业扶持，在全县有关乡镇建立一批原料基地，基地建成后，至第四年起，每年稳定亩产毛茶油30公斤，总产量为2000吨以上，加上从周边镇和县市收购部分，完全可以保证精制加工厂的原料供应。
    油茶树一般初冬开花，经冬春、夏秋四季到第二年霜降前后成熟
果实生长需整一年。俗称吃四季露水的油料作物，营养丰富并且保健
功能，是一种商品位、高营养价值、纯天然的绿色保健食用油。山茶
油的主要成份与世界流行食用油——橄榄油相似(如下表)：
脂肪酸组成% 山茶油 橄榄油
14.0 肉豆冠酸 7-11 0.1-1.2
16.0 棕榈酸  7-16
18.0 硬脂酸  -2.0
18.1 油酸 71-87 65-85
18.2 亚油酸 7-14 4-5
2．1．3  精制山茶油开发情况
    我国山茶油大部分为农村采用传统土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有江西、湖南、浙江、广西等省份少量企业采用现代工艺进行精炼，作为高档食用油进入消费市场。年产量仅2万吨左右，  目前全国大部分城市尚无精制山茶籽油上市，随着人民生活水平的提高消费观念的改变，以及三清山旅游业的发展，精制山茶籽油将被越来越多的消费者接受，具有相当大的市场空间。 中国加入WTO以后，出口量也将大量增加，与国际上流行的橄榄油相媲美，国际市场前景也非常看好。就目前全国山茶籽油产量而盲，远远满足不了市场需求。
2．2  市场前景与需求分析
2．2．1  食用油市蛹行情
    精制山茶油产量小，主要销住北京南昌等城市，市场份额小。近些年虽有些出口，也受产量限制，增速慢。故市场中以深圳产‘金龙鱼”牌、福建产‘仙费。宝鹭”牌调和茶油为多，虽价廉但档次不高，无法与精制纯山茶相比。
2．2．2  精制山茶油市场前量
    近年来，世界消费圈内形成一种食用橄榄油新时尚，橄榄油已在国际上被广泛地推崇和喜爱。而精制山茶油具有与橄榄油相似性能和物质，作为一种低价高质保健食用油必将很快在我国形成消费新时尚一是适应人们生活水平提高，厨房革命需要；二是顺应人们追求身心健康、要求保健，作为绿色食品需要；三是商品位低价格符合人们消费心理需要。只要锁定城市中高收入阶层居民，以上海为中心由华东而辐射全国，建立新的经销网点，井拓宽出口渠遭，扩大出口量，年
销售1千—1万吨完全可行。
2．3  建设规模
    根据资源拥有量吨精制山茶油生产线增收，满足市场需求市场预测及经济合理原则，拟建一条年产1千吨精制山茶油生产线，调整农村产业结构，提高经济效益，促进农民增收，满足市场需求。
第三章  企业选址与建设条件
3．1  选择依据
    (1)交通运输条件较好；
    (2)生产用供电、供水有保障；
    (3)场地达到七通一平，有利加工企业生产布局；
(4)厂区周边无有害物质排放源，符合食品卫生企业要求
3．2  厂址位置
    厂址拟建在玉山县南山乡港口村，厂区占地约7000平方米。
3．3  建设条件
3．3．1  交通运输条件
    厂区邻玉山至三清山公路边，距玉山县城和311高速公路30公里，距浙赣铁路玉山火车站32公里，交通运输非常便捷。
3．3．2  厂址自然条件   (1)气象务件：玉山县位于江西东北部，  处于长江中下游丘陵山地，属中亚热带季风性湿润气候，四季分明，  日照充足，夏热冬冷，春秋温暖，无霜期长。年平均气温17．9℃。雨量充沛，年平均降雨量1500mm。
    (2)水文条件：玉山县南山乡平均海拔高出县城及周边乡镇，加之本厂址又位于小山坡上，历史最高洪水位从未及于此，故无洪水之害。
    (3)地质条件：该厂址已进行土地平整，基底为红色泥质粉砂岩，上覆厚度不等粘质粉土及素填土。完全适合生产线建设。
    (4)地震条件：根据国震发(1992)160号文件，按国家地震局《中
国地震列度区划图(1990)》(50年超越概率10％，玉山县地震基本烈
度小于6度)。
第四章  产品方案与工艺技术
4．1  产品方案
4．L1  主、副产品
    生产的主要产品为精制山茶籽油，副产品为皂脚。
4．1．2  产品标准
产品执行GB17757—1999高级烹调油通用标准和GB2716-85卫生标准。主要产品精制山茶油质量内控标准为：
项目 标准
透明度 澄清、透明
气滋味 气味、口感好
色泽 黄10、红1
水份及挥发物% ≤0.10
杂质 0
酸价（mgkoh/g） ≤0.5
过氧化值(mdg/kg) ≤8
不皂化物% ≤1
烟点（度） ≥205

4．2  设备选择及土建工程
    根据资源状况、市场前景及产品质量要求，选用目前国际最先进的连续式日产15吨高喷油精炼成套设备，配套2吨锅炉一台及部分毛油，计量检测设备等也采用目前国际最先进的设备，并建设生产车间毛油库、锅炉房，化验室等，厂房设计规范，布局合理，造型美观，为花园式环保厂区。
4．2．1  生产设施
    主要设备占地面积200m2,拟建一层式混凝土框架结构平房，建筑面积800m2。
4．2．2  辅助生产设施
(1)锅炉房60m2  钢混结构  锅炉2吨
(2)检测室100m2  砖混结构
(3)原油库200m2  砖混结构  毛油筒4个
(4)罐装房150m2  砖混结构  罐装设备一套
(5)包装设备
(6)成品库200m2
(7)电力设施：变电设备及线路
(8)其它设施
3  总平面布置
3．1  基本要求
    总体符合工艺、建筑、卫生、防火、劳动保护、交通运输、节约
用地。便利生产等要求，做到功能分区明确、工艺流程合理、运输线
路便捷、生产安全保障、管理协调方便要求。
4．3．2  功能分区
    生产区设在北侧，东端设成品库，西端为锅炉房，检测室设在西侧。
4．3．3  给排水及供配电
    利用厂址边现有的输电线路和供水设施。
4．3．4绿化、道路及其它
    各功能区之间及节余空地仍以乔灌结合绿化布置，以净化空气美化环境。厂区内道路为水泥硬质化路面，以减少泥浆、灰尘。
4．4 工艺技术方案
4.4.1 工艺流程









　　　　废水

4，4．2  工艺重点分解
    生产工艺主要包括四遭工序：
    (1)脱磷：将原毛油放进碱炼锅中，加入比原毛油温高5—１０度的热盐水，使原毛油中的磷脂、蛋白质，胶粘物质吸水膨胀而分离出来．
    (2)脱酸：根据原油酸价，选择不同浓度的酸液，按原油重量的一定比例加入碱炼锅内中和油酸，使之形成皂粒，经过沉淀后排出。
    (3)脱色：将脱酸后的中性油在真空的脱色锅中加热干燥后，加入油重3％左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用过滤机把白土过滤分离出来。
    (4)脱臭(除异味)：将脱色油在真空的脱臭锅中加热到150'C以上，注入适量的水蒸汽，在气—液相接触的表面，水蒸汽被挥发出的臭味所饱和，并按其分压出的比率逸出，被真空泵抽出。脱臭后的却便是精制食用油．
第五章　环境保护及其它
5．1  环境保护
    江西玉山县南山精制食油厂附近无污染源，本厂生产过程不会产生太多废气，无粉尘，无噪音，生产中排出的废水、锅炉煤渣、烟气及生活污水对环境产生轻微影响，故建设中应做到环境保护和安全卫生设施与主体工程同时设计，同时施工、同时投产。
    生产废水和生活污水不直接排入稻田，而是通过沉淀池沉淀后再过沟渠渗入地下，通过自然过滤净化。由于生产废水无毒无害，不会影响环境。
    锅炉煤渣及时清理，按玉山县环保部门要求统一运送至垃圾堆放．
5．2  劳动保护
    为保障职工的人身安全与身心健康，采取一定有效措施予以防范．
5．2，1  总平面布置
    把厂区按功能进行分区，各区之间尽量采用乔木绿化等措施进行隔离，减少交叉干扰。同时，按照国家、行业和地方规定，做到消防间距、消防通道、防护间距等均能满足规范及标准要求．
5．2．2  防焊、防火
    油类是易燃易爆物，必须采取以下措施严加防范。
(1)经常检查消防设施是否完好，消防通道是否堵塞
(2)严禁火源、火花接近车间、仓库；
(3)经常打扫卫生，保持地面、墙面及设备表面的清洁；
(4)所有电气设备和装置均采用相应防爆电气设备类；
(5)室内设备应进行防静电接地；
(6)重视安全工作，贯彻安全生产责任制，加强安全教育安全生产岗前培训制．
5．2  工业卫生
5．3．1  采购、储存、生产，包装山茶油均应符合国家质量和卫生标准。
5．3．2  经常清理、清扫储油设备及加工生产设施污染物品污染食油。
5．4    节能
    按照国家规定，做到合理利用能源和节约能源。
5．4．1  工艺方面要求
    (1)在满足工艺作业条件下，尽可能缩短工艺线路；
    (2)在满足产量情况下，选用性能稳定、操作可靠和维修保养筒单耗能低的先进设备，配备合理的装机容量。
    (3)精心操作，提高设备利用率。
5．4．2  电气要求
    按节约能源和长期远行效果最佳化原则进行变电设施设计、选型选用节能型电气设备；搞好用能考核，减少无功损耗；节约非生产性用电，注意综合利用。
5．4．3  土建要求
农设计、建设过程中，注意合理性与节能相结合。
第六章 组织机构与定员

６、１管理模式
　　采用直线参谋制管理模式．
６、２组织机构
企业下设１车间、２车间、南山原料基地，并设办公室、品管处、财务处、业务处、保卫处、研发处、公关部、基地办八个职能部门。
６、３定员
６、３、1  编制原则
(1)工序要求
(2)生产车间、锅炉房等生产工人按3班倒计算；
(3)非一线生产人员按正常班计算；
(4)基地员工按出工日200天计，不足200天临时工补足后计算
6-3．2  实际定员
企业劳动定员240名，其中生产工人24人，销售业务员8人，人员8人(其中研发2人)，基地200人(户)。
6．4    人员培训
    员工上岗前均应根据岗位要求分别进行培训。其中新建生产线上设备操作人员由设备制造厂家负责培训，基地工人由各基地进行现场培训。
第七章    项目实施进度
    为缩短项目建设周期，尽快完成建厂工程，要求设施，施工、安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可行性研究报告批准后12个月内完成全部工程的建设工作。

第八章    投资估算与资金筹措
８、１ 投资估算
８、1、１ 编制方法
根据江西省建筑工程概算定额，结合玉山县目前建筑市场价格参与相关类似工程对本项目工程进行初步估算。工艺及非工艺设备通过向有关设备厂家询价而来，
8．1．2  估算投资范围
    包括新建生产线及其配套生产性、非生产性建设项目和新建山茶林基地4处、改造山茶林基地4处。
8．１．3    编制结果
　　本项目估算总价值为１０００万元，具体见总投资估算汇总表。
序号 项目 投资金额 占项目总投资比例 备注
项目总投资计划 １０００ １００
１ 固定资产 ２００ ２０ 可用部分旧厂房
１.１ 静态部分 １８３ １８．３
１.１.１ 土建工程费用 ５０ ５
１.１.２ 设备及工器具购置费 ９３ ９．３
１.１.３ 安装工程费用 １５ １．５
１.１.４ 工程建设其他费用 １５ １．５
１.１.５ 基本预备费 １０ １
１.２ 动态部份 １７ １．７
１.２.１ 涨价预备费 ５ ０．５
１.２.２ 建设期利息 １２ １．２
２ 基地建设费 ７００ ７０
３ 流动资金（生产准备费） １００ １０
8．１．４  企业自筹500万元，要求上级财政部门扶持500万元。
第九章  经济效益分析评价
9．1    基本数据
9．1．1销售收入估算
    根据项目进度安排
该项目建设期为一年，第二年开始生产达产率50％，第三年达产率75％。第四年及以后年份达产率90％(最保守的测算)．第二年可实现销售收入（不含增值税）９００万元，第三年实现销售收入１３５０万元，第四年及以后每年实现１８００万元．副产品收入占比重不大，简略不计。
9．1．2基地收益估算
    基地管理主要采用由公司提供种苗和技术指导，承包给农户种植，基地收益主要是农户承包费，自第三年开始，到第六年基本稳定在年200万元以上。
9．1．3  成本估算
  （１）基地收益已予单列，故成本计算中毛茶油均按市场收购计算，外购价目前为12000元／吨，消耗量为1．L5吨毛茶油精制成1吨精制油。
   (2)固定资产折旧按国家规定综合折旧率年8％计算。
   (3)财务费用按总投资中的精制厂部分计算，原料基地已单独匡
算收益。
  (4)车间管理费按材料、人工、燃料动力和设备折旧费之和的1．5
％计算．
    (5)销售费用和管理费用按销售成本的3．9％和1．1％计算。
9．1．4  利润测算
    经计算，该项目第二年投产运行实现净利72万元，第三年142万元，第四年212万元，第五年245万元，第六年开始可稳定在279万元以上。详细数见项目利润测算表。


项目利润测算表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　人民币：万元
项目 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 七年以后
一、产品销售收入 ９００ １３５０ １８００ １８００ １８００ １８００
减：产品销售成本 ７４０ １１１０ １４８０ １４８０ １４８０ １４８０
其中：直接材料 ７１４ １０７０ １４２８ １４２８ １４２８ １４２８
直接人工 ６ １０ １２ １２ １２ １２
燃料动力 ８ １２ １６ １６ １６ １６
制造费用 １２ １８ ２４ ２４ ２４ ２４
产品销售费用 ２８ ４２ ５６ ５６ ５６ ５６
产品销售税金及附加 １２ １８ ２４ ２４ ２４ ２４
二、产品销售利润 １２０ １８０ ２４０ ２４０ ２４０ ２４０
加：基地收益  ５０ １００ １５０ ２００ ２００
减：管理费用 ８ １２ １６ １６ １６ １６
财务费用 ４ ６ ８ ８ ８ ８
三、利润总额 １０８ ２１２ ３１６ ３６６ ４１６ ４１６
减：所得税 ３６ ７０ １０４ １２１ １３７ １３７
四、净利润 ７２ １４２ ２１２ ２４５ ２７９ ２７９

９、２财务评价
９、２、１现金流量


现金流量表
　年份
项目 １ ２ ３ ４ ５ ６－２０ ２１
一、流入量  ９００ １３５０ １８００ １９４０ １８４０ １８６０
１、营业收入  ９００ １３５０ １８００ １８００ １８００ １８００
２、固定资产余值       ３０
３、经济林木投资回收     ４０ ４０ ３０
４、流动资金回收     １００  
二、流出量 １０００ ７８８ １１９８ １６０８ １６２５ １６４１ １６４１
１、固定资产投资 ２００      
２、经济林木投资 ７００      
３、流动资金投资 １００      
４、经营成本  ７４０ １１１０ １４８０ １４８０ １４８０ １４８０
５、税金  ４８ ８８ １２８ １４５ １６１ １６１
三、净流量 －１０００ １１２ １５２ １９２ ３１５ １９９ ２１９
四、累计净流量 －１０００ －８８８ －７３６ －５４４ －２２９ ２７５６ ２９７５
注：经济林木投资回收仅考虑收回原始投资，未计算承包费收入。
从现金流量表可看出，自第二年开始加工生产后有现金流入，并逐年增加，第６至２０年趋于稳定。该项目寿命期（生产期）初步测定为２０年，累计现金净流量为２９７５万元。
９、２、２投资利润率
　　项目投资利润率为２７.９%，大于食品行业基准投资利润率１６%，该项目可行。
９、２、３投资回收期
　　静态投资回收期＝６.９年
动态投资回收期（Ｉ＝１０%）为７.２年，小于基准回收期８．３年，因此该项目可行．
９、２、４内部收益率
经计算，该项目内部收益率为１８.２９%，大于食品行业基准收益率１６%，项目可行。
财务内部收益率计算表
年份 净现金流量
（万元） 净现值
ｉ＝１８ 净现值
ｉ＝２０
１ －１０００ －１０００ －１０００
２ １１２ ９５ ９３
３ １５２ １０９ １０６
４ １９２ １１７ １１１
５ ３１５ １６３ １５２
６－２０ １９９ ７ ６
２１ ２１９ ７ ６
总计 ２９７５ １４ －８３
９、２、５盈亏平衡点分析
该项目预计年固定成本总额４０万元，其中：管理费用１６万元，财务费用８万元，折旧１６万元。产品单位（吨）经济指标：售价（不含增值税）２万元，变动成本费用１.７１万元，营业税金及附加０．０３万元，销售量平衡点为１５４吨，保本销售量１５４吨，占预测销售量９００吨的１７．１％，说明该项目的产销量盈利区域较大，抗风险能力较强．
第十章 社会效益分析
　　该项目为农产品深度加工项目，采用公司＋农户的经营模式，企业的山茶林基地的培植为原料供应基地，以加工企业为龙头，以公司的产、供、销活动为农产品的精品加工与市场联成纽带，具有较好的社会效益。一是开创农村经济结构调整局面，形成新的农村经济增长点。加工企业可实现利润５１３５万元。二是农民增收，从该项目投产后的２０年内可增收６０００万元。并为农村劳动力转移新增就业２４０人，不离乡离土就可就业获得收益。三是国家增收，预测经营周期贡献税收８８７５万无。四是有利于退耕还林，开发荒山，是实实在在的绿色产业。符合环境保护的产业。五是弥补和增加市场中、高档食用油品种和供应量，改善城乡人民生活。

千岛湖旅游(休闲)食品开发项目  


                    
  
  一.项目概况
  1、项目名称：千岛湖旅游（休闲）食品开发
  2、项目规模：年产旅游休闲食品2000吨
  3、实施单位：杭州千岛湖旅游商品开发有限公司
  4、项目负责人：章晓辉
  5、项目总投资：800万元
  6、项目主要内容：通过引进资金、技术设备，依托千岛湖的旅游优势和土特产资源优势，开发生产旅游（休闲）食品，创立品牌，满足千岛湖旅游商品和其他市场的需求。
  二.项目背景
  千岛湖位于浙江西部淳安县境内，属首批国家级风景名胜区，也是我国面积最大的国家级森林公园，被誉为“杭州—千岛湖—黄山”黄金旅游热线上的一颗璀璨明珠。97年，千岛湖风景区接待海内外游客65.79多万人，今年1—6月在各地旅游市场普遍疲软的情况下仍保持10%以上的增幅。但是，由于我县旅游商品开发起步较晚迟，特别是以当地土特产资源为原料进行深加工的旅游休闲食品几乎牌空白，影响了千岛湖旅游经济整体效益的发挥。为此，县政府出台了一系列扶持旅游商品生产和经营的优惠政策。因此，开发千岛湖旅游休闲具有良好的时机和背景。

  三.资源条件和生产条件分析
  千岛湖不仅山青水秀，环境优美，而且资源丰富，物产多样。盛产名茶、山核桃、板栗、山茱萸、无核柿、小竹笋、葛粉、蕨菜等土特产。湖内共有87种淡水鱼，年产量达4000吨以上，是浙江省最大的淡水鱼生产基地。淳安县电力资源充沛，电价低廉。生产以当地土特产为主要原料的旅游休闲食品，无任何三废排放，以环境无影响。因此，此项目无论从资源上还是从生产所需的各项条件上分析，都有良好的保证。

  四.市场预测
  根据对千岛湖的游客购物情况的市场跟踪和调查分析。游客平均购物消费为50—60元/人次，其中用于购买本地土特产的消费在20元/人次以上。随着千岛湖旅游业的快速发展，开发加工千岛湖旅游休闲项目具有良好的市场前景。

  五.产品生产方案及投资估算
  1、生产规模：年加工山核桃、山芋粉丝、玉米晶丝、速溶栗粉等旅游食品2000吨。
  2、生产方案：农户粗加工—→精选—→收购—→精加工—→包装—→销售。
  3、固定投资估算
（1）2000m2厂房、仓库征用土地和建筑费           260万元
（2）厂房内土建及卫生设施建设                    30万元
（3）2吨锅炉一台                                 20万元
（4）真空封口设备二台                            10万元
（5）杀菌设备二台                                10万元
（6）烘干机二台                                  20万元
（7）不锈钢搅拌机若干台                           10万元
（8）高速食品成型设备二台                        50万元
（9）脱壳设备二台                                30万元
（10）其它辅助设备                               15万元
（11）食品理化分析和检验                         15万元
（12）不可预见费                                 30万元
                                              合计：500万元
  4、生产配套流动资金估算
  按年精加工2000吨休闲食品测算，产品销售资金回笼期为60天，需流动资金投入300万元。
  5、生产组织和劳动定员
  管理人员和技术人员15人，营销人员15人，生产人员40人。总计70人。

  六.技术经济指标分析及综合经济效益评估
  1、按年2000吨各类休闲食品财务成本测算
（1）根据当地粗选原料平均收购价5元/kg计(不含税价）
（2）精加工好的平均售价11元/kg计（不含税价），年销售收入2200万元。
（3）可实现利润120万元/年
  2、投资效益及综合评估
（1）投资回报率＝120/500×100％＝24％
（2）投资回收期＝500/120≈4年
（3）税收：按增值部分17％计：20万元/年
  3、综合评估
  本项目既有当地资源开发潜力大、原材料就地采购、价格低廉的优势，又有千岛湖旅游业不断发展、旅游休闲食品需求日增、国内外市场拓展余地大的市场优势，因此，投资本项目将有良好的市场前景和较好的投资回报。

糖果、食品招商项目

项目承办单位：扬州绿叶食品有限公司
项目承办单位简介：扬州绿叶食品有限公司位于扬州市区江都路66号，是生产各式糖果的专业厂家，中国食品工业协会糖果专业委员会的会员单位。厂区占地面积2400平方米，建筑面积3300平方米，在职职工118人，产品主要有：绿叶牌牛皮糖系列，什锦硬糖系列、奶糖系列、果味软糖系列、喜糖系列等糖果，主要产品牛皮糖占总产量90％。绿叶牌牛皮糖曾多次在全国重大评比中获奖。其中，90年获“华东地区消费者最受欢迎奖”，91年获“扬州市优质产品奖”，92年获“上海中外食品博览会金奖”，93年获“河北畅销产品奖”，94年获“江苏省食品展销会金奖”和“全国食品行业优秀产品奖”，97年该企业被江苏省食品工业协会评为“省食品行业‘百强企业’”。“绿叶”牌注册商标99年和2002年荣获“江苏省著名商标”，2001年被评为“扬州市知名商标”。
项目主要建设内容与规模:我公司为扩大企业规模，决定追加注册资金300万元，在扬州市广陵产业园征用土地30亩，建设标准厂房2000－3000平方米，现诚招各类客商合资合作，以达到共同发展的目的。
项目预计总投资：100万美元。
初步合作建议及项目进度:合资、合作或扩大海外市场。
联 系 人：杜大顺 传 真：（0514）7222695
电话：（0514）7234337 7221707 手机：13905276200
公司地址：江苏省扬州市区江都路66号 邮编：225003

东方茶厂新上工夫红条茶可行性分析报告

.东方茶厂新上工夫红条茶


第一章  主要概况
　　东方茶厂始建于一九九一年冬，是一所毛茶加工生产的专业厂家，地处大祥区城南园艺场，在207国道旁，距离市中心3公里，邻近邵阳市火车南站、汽车南站，交通方便，地域优越，占地12亩（出让土地），厂房、仓库3栋，办公楼1楼，建筑面积2450平方米。我厂现有职工62人，年销售额1000多万元，上交国家税金22万元，上交利润20万元。在民间传统茶的基础上我厂于九六年在政府的重视和支持下投入大量资金研究开发各类茶，并送国家有关部门检验论证，现己批量生产。业务以生产、经营名优茶叶：红茶、工夫茶、精制茶等为主。我厂先后引进多套名优茶加工设备，在工艺上秉承传统加工方法的红茶，具有色泽油润红艳，外形壮实匀整，香气浓郁，滋味醇厚、回甘持久等特点。在同行中享有盛誉。
几年来，我们本着“用心把事情做到最好”的宗旨，虚心向茶业界前辈学习，刻苦钻研技艺，笃守信誉，与全国各地的企业进行广泛的业务合作和技术交流，使企业工作每年都有新的进步，产品质量每年都有新的提高。
目前，茶厂生产的包装茶叶和散装茶叶主要销售外贸，其销售单位为湖南、广东和海南等外贸局，出口低谷时积极开拓国内市场，现新产品已畅销全国。近几年来，在东北地区建立的销售网络，运行情况良好，业务覆盖东北三省、内蒙古自治区、新疆维吾尔自治区等地（区）。产品质量深受客户好评，同时在客户中树立了良好的形象。为进一步拓展国际市场，我们愿与各地经销商一起精诚合作，共同分享优质产品带来的丰厚回报。

第二章  项目简介
经有关权威部门签定，工夫红条茶被定为合格保健产品。其蛋白质含量高达20－30%，茶叶中的维生素无论是含量还是种类都是多数果蔬无法比拟的，尤其是水溶性维生素C、B族（B1、B2、B3、B5、B6）维生素及脂溶性维生素（E、D、K）、胡萝卜素（维生素A的前体）等的含量相当丰富，茶叶还含有大量的矿物元素、糖类等营养物质。不仅如此，还有茶叶多酚类物质、咖啡碱、茶叶色素、膳食纤维等对人体具有一定保健功能的物质。
工夫红条茶不但是健脑之上品，体液酸碱度的最佳调节剂，健美之“灵丹”，并且具有防治肿瘤、明目败火、消痰止瘀、润肺止咳、杀菌、消炎等功效。常喝工夫红条茶，特别是中老年人能够提高免疫力，抗衰老，达到有病祛病，无病健身的效果，是国家大力提倡发展的绿色保健食品。纯属安全高效的保健茶饮料，是当代人类正在寻觅的低热量、甜味、药效三位一体功能性很强的新茶源。

第三章  项目的提出及意义
    我国是在世界上发现和利用茶叶最早的国家，茶叶作为一种商品，其产品也随着市场的不断变化而变化，不过这种变化较之其他产品要缓慢，我国最早的产品是绿茶，后来逐渐发展了红茶，红茶又由红条茶发展了红碎茶、袋泡茶，现在又有向速溶茶发展，随着科学的发展和人们生活习惯的改变，人们对饮料的要求也不同，过去由于我国茶叶供应一直比较紧张，随着茶叶生产的发展，我国茶叶产销已发生了显著的变化，近几年来，外来茶叶冲击我国市场。如何提高产品质量、生产适销对路产品，以适应不断变化的需要，是当前我厂面临的新课题。
茶叶作为一种饮料，至今仍以沸水泡茶饮用的传统饮茶习惯为主要消费形式，但随着人民生活水平的提高，用于沸水泡茶的多为高中档茶，致使大多数低中档茶处于滞销状态，因此为解决中低档茶的出路，目前我厂以加工工夫红条茶为契机，用来拓宽中低档茶的销路，增加其经济价值。
近代，龋齿、心血管系统疾病及癌症被联合国世界卫生组织列为世界上最常见的三种人类多发病。尽管目前有多种防治此类病的药品问世，但人们更希望能通过改善人类日常饮食内所含成分来达到预防疾病的目的。而茶叶在健齿防龋，抗癌抗突变，降血脂、血糖、血压等方面有一定的功效。
茶馆在各大中城市的兴起，促进了茶叶的消费。近几年，茶艺馆、茶道馆发展很快。而且，目前发展仍很快。这些茶馆的兴办，不仅为消费者提供了休闲场所，也对宣传茶文化、普及饮茶知识起到促进作用，从而促进国内茶叶消费的增加。
由于工夫红条茶叶具有的营养功能和保健功能，随着科学技术的进步和人们保健意识的增强，茶叶在饮食上的应用将更为广阔。

第四章  市场分析
我国茶叶历史悠久。改革开放以来，曾有过一段快速增长时期。"八五"期间，茶叶生产与出口萎缩跌入低谷。经过几年调整，1997年茶业经济贸易开始恢复性增长，但面临的形势依然严峻。
茶叶是传统商品。在全球，茶叶消费稳定并呈发展趋势。随着经济继续增长，生活水平进一步改善，茶叶保健功能的有效发挥和茶文化作用增强以及现代茶饮的开发，茶叶消费必定增加。世界人均年消费茶叶近500克，英国人均年消费2460克，日本人1005克，爱尔兰3170克，中国330克，香港特别行政区1370克。有理由说茶叶消费潜力很大。茶叶商品和茶叶这个主业是有前途的。
根据有关调查资料和会议反映的情况，估计我国去年茶叶产销总的形势是：茶园面积稳定,茶叶产量增加；国内销售量稍有增加；茶叶收购价格、销售价格水平略有下降,销售金额 比2000年有所减少；茶叶出口稳中有升；部分产品库存有所增加；供略大于求，出口市场高档红绿茶基本平衡，内销市场低档花茶货源偏紧；茶叶质量有所降低。
2001年国内销售由于货币紧缩的影响，个别地区如华北、西北的茶叶销量有所下降，但大中城市以及华东、华南地区上升，其他地区基本稳定。因此，2002年全国茶叶销售稳中有增，预计全年国内社会销售量40万吨，比2001年增加1.2%。但是由于购买力下降的影响，茶叶销售价格比2001年有所降低。估计全年销售金额为71亿元。从茶类看，花茶销量稳中有升；绿茶、乌龙茶销量增加；红茶、紧压茶销量下降。
2001年“祁红”、“滇红”价格坚挺，内外销形势都较好,能做到当年茶叶当年清库。现在江西、湖南也生产工夫红条茶，补充“祁红”、“滇红”之不足。由于内外销对工夫红条茶有需求,价格会呈上扬趋势。这对我厂发展工夫红茶提供了广阔的市场空间。
由于国际茶叶市场对红茶需求较旺，红茶价格上升较大。根据加尔各答茶叶拍卖市场资料显示，CTC、传统工夫红茶、大吉岭红茶1－10月份平均拍卖价每千克分别为2.04美元、2.11美元和4.07美元，1997年同期分别为1.57美元、2.01美元和3.30美元，上升幅度较大。

第五章  项目投产的有利条件
    1、政府领导重视，我厂自建厂以来，邵阳市大祥区人民政府非常重视，在地理位置十分优越的市城南园艺场优先出让土地，这次扩改工程，也得到了区人民政府的高度重视，在我厂南面出让土地5亩，并已得到了落实。
    2、技术力量雄厚，我厂自成立以来炼就了一批训练有素、技术过硬的生产加工队伍，具备从事设计和生产的实践经验，有经济管理师1名和机械工程师1名、茶叶专业工程师1名，取得茶叶加工技师职称的技术工人5名，生产加工茶叶技术经验丰富。
    3、基础条件良好，十多年来，我厂已建立了稳定销售网点和市场信誉，产品以外销为主，在出口低谷时，国内销售良好，特别是东北销售网络运作较好，为工夫红条茶销售奠定了坚实的基础。
    4、原材料供应丰富，主要基地以邵阳市为中心的周边县区，并在云南、贵州、广西等省区有着稳定的供应基地和渠道，项目上马后，这些基地和渠道能继续满足需求。        
5、我厂的茶叶质优，成功解决了国内茶叶农药残留超标问题，在市场上有较强的竞争能力。
6、交通方便，地域优越，我厂位于邵阳市大祥区城南园艺场，207国道旁，距离市中心3公里，邻近邵阳市火车南站、汽车南站。
第六章  项目建设规模和实施进度
1、 建设规模
1）、在我厂南面征用土地5亩；
2）、新建生产车间一栋，建筑面积2500㎡；
3）、新建精制工夫红条茶加工生产线一条，年生产能力1000吨。
2、 工程实施
工程计划二○○二年冬季动工，二○○三年六月竣工。

第七章  工艺流程和技术要求
1、 初制加工流程：
原料



2、 精制加工流程：
                                      







第八章  环境保护及劳动安全
    本项目建成投产后，主要废物为茶叶粉末，废气通过过滤排出；加工车间通风、降温、防尘环保措施得力；厂房远离城区，噪音控制在有效范围以内；无工业废水，所以本项目不会造成任何环境污染。劳动安全配置相应的劳动保护装置，以及采用必要的消防措施，达到安全生产要求。

第九章  项目投资估算
1、 土地征用费（出让标准）
本项目征用土地5亩，费用包括土地征用费、国家土地出让金以及各项税金，每亩15万元，计人民币75万元。
2、 土地平整及附属工程费10万元。
3、 新增车间2500平方米，单价为450元/平方米，计币102万元。
4、机械设备购置费135万元。
5、环保及庭园绿化8万元。
以上五项共计投资330万元，项目投资计划在企业现有资金中拿出85万元用于项目建设，同时向开户银行贷款156万元，争取国家、地方财政对企业补助89万元。

第十章  效益分析
1、社会效益
该项目建成投产后，年加工生产茶叶1500吨，对当前农村茶叶生产，特别对过去几年荒废茶园开发有一定的促进作用，对增加农民收入，发展生态农业，发展庭园经济具有一定的社会效益。
2、财务效益分析
项目共计投资330万元，其中土地投资75万元，厂房及机械设备投资237万元，在财务运行中，土地投资因为土地地理优势，在财务运行中，它是增值的，财务效益分析中，扣除其土地投资，所以该项目财务资产分析只考虑厂房、机械设备投资，其投资金额为237万元。
根据我厂十三年的生产经营，统计分析显示，其生产1公斤茶叶，利润约为4元，随着生产设备的更新改造，其生产加工成本将有一定的下降，按每公斤4元计算，全年生产茶叶1500吨，可获纯利60万元，增加国家税收30万元，其静态投资回收为5.6年。

第十一章  结  论
本项目生产高质量的工夫红条茶，国内外市场前景看好，它采用的工艺、技术、设备都是比较先进的，从经济上看，投资少，盈利能力强，回收期较短，支付能力较强，而且有较高的创汇能力，因此本项目有较强的获利能力。
总之，本项目是一个高科技、高产值、高效益的绿色工程，在技术上、经济上都是合理的，可行的。






附表：

主要茶叶生产机械设备表
                              单位：万元
序号 设备名称 规格型号 单位 数量 价格
1 揉捻机 6CR-Z45 台 3 5
2 茶叶解块分筛机 6CJS-30 台 1 7
3 切茶机 6CQC-50 台 1 12
4 圆筛机 6CYS-7S 台 2 5
5 抖筛机 6CSD-767 台 2 3
6 风选机 6CFX-1 台 1 2.2
7 拣梗机 6CJT-82 台 6 7.8
8 茶叶车色机 6CZC-140 台 2 5
9 烘干机 6CH-25 台 2 52
10 金属热风炉 FP-14 台 2 18
11 炒车机 6CZS-4 台 2 8
12 自动匀堆装箱机 6CYP-100 台 1 10
13 合计    135

爱创公司实施苏菲糕饼食品（北京）有限公司案例

一、 前端系统

　　苏菲糕饼食品（北京）有限公司前端共有25个销售门店（含专柜）。在未来两年内，前端门店将扩容到40家。苏菲的前端门店分布广且面积小。销售品种多且较为一致。鉴于此我们准备在前端推出日本公司设计并生产的DENSO系统PDA设备作为收款设备。该款设备与目前苏菲公司正在使用的二代收款机有以下显著的不同：

1． 先进性

（1） 二代收款机
a． 设备较大，必须固定在一个具体位置上。
b． 工作程序都是由生产厂家开发并固定在机器内，开放性差。
c． 通迅方式陈旧且与PC设备实现通迅极为困难。
d． 不能采用条码技术进行单品管理。

（2） DENSO系列移动收款机
a． 设备小巧、精致，可以随时拿走在手中移动到任何位置。
b． 有标准开发工具，工作程序具有极强的可扩容性。
c． 通迅方式极为灵活、简单，可与各类设备进行通迅。具体实例为可连接红外微型打印机，进行实时打印。
d． 可以采用条码技术进行单品管理。

2． 灵活、可扩充性

（1）二代收款机不具备扩充性，对于条码、磁卡等先进的终端产品显得无能为力。
（2）DENSO移动收款机具备极强扩充性，不仅支持条码及磁卡的识别，对于其它的一些先进的终端产品也可以在不扩充硬件（或少量扩充硬件）前提下完成对该类产品的识别。

3． 经济性

（1）二代收款机性能价格比高，单机造价偏高。
（2）DENSO系列移动收款机性能价格比适中，单机造价偏低。

4． 开放性

（1）二代收款机硬件设备和软件开发平台不符合国际标准。因此很难与其它应用平台相挂接。
（2）DENSO系列移动收款机拥有符合国际标准的硬件设备及软件开发平台，使系统建立在一个开放的框架上，进而保证今后与其他分系统如：电子订货系统（EOS），信用卡授权系统可以无缝连接。

二、后台管理系统

1．单品管理

　　苏菲糕饼食品（北京）有限公司后台管理模式为：原料进货 生产加工 产品返库。这种模式是集生产管理、仓储管理为一体的管理体系。因此必须采用单品管理模式才能保证核算准确无误。

2. 优化库房

　　苏菲糕饼食品（北京）有限公司的仓库为原料及产品共存的复合型仓库。因此优化库房必须包括两点：
（1） 各种出、入库单据简捷、及时、准确、无误；
（2） 控制非正常库存、资金、人力占用，对于超储、短缺、保本、保利、已到保质期的产品进行预警。

3. 控制经营成本

　　苏菲糕饼食品（北京）有限公司是一家高效率公司，因此在对它的商品、资金、人力占用情况进行全面管理的前提下进行财务分析，最终实现成本控制。

4. 商品预测

　　商品预测应以系统基础数据和同行业企业调研数据为依据，对市场进行前瞻和预测。

第三章： 系统总体方案

一、系统网络结构

二、系统硬件结构
前端：DENSO BHT 7000手持终端
56K模拟Modem
普通电话线
后端：
1. IBM PC 5500 Server
2．3 COM+ Swith HUB 2000系列
3．3 COM+ (16P) HUB
4．数字Modem陈列，模拟 Modem陈列
5．普通电话线陈列和ISDN线陈列
6．工作站

三、系统软件结构

前端 操作系统：DOS 6.22
移动POS管理：Remove Pos V.20-北京爱创世纪科技有限公司开发的前台销售和库房管理系统（包括Modem驱动和红外打印机驱动）。
后端 操作系统：Windows 2000 for client
网络操作系统：Windows 2000 advanced Server
数据库操作系统：MS SQL Server 7.0
爱创原料加工销售管理系统V2.0：北京爱创世纪科技有限公司开发的后台管理软件（包括合同计划、订单、销售、生产加工、库房、人事、财务等管理模块）。

第四章：系统功能要求

（爱创移动POS销售及库房管理V20）
1、销售终端子系统
　　运行于前台收款机群、处理收款、考勤、库房操作 。

2、销售管理子系统
　　运行于后台部门经理工作站，向经理提供各门店的销售信息，并以数据表、直方图、折线图等多种形式表示销售情况。

3、采购管理子系统
　　运行于后台业务部，负责供货厂商合同管理及订货管理。

4、生产加工管理子系统

5、库房管理子系统
　　运行于后台库房工作站。

6、物价管理子系统
　　运行于后台业务部。

7、统计管理子系统
　　运行于后台财务部，完成各类统计功能

8、业务分析子系统

9、总经理查询子系统

10、财务管理子系统
　　运行于后台财务部，主要负责应收、应付帐款的管理

11、财务帐务管理子系统

12、人事管理子系统
　　运行于后台人事部，负责公司的人事及工资管理

13、系统管理子系统
　　运行于后台工厂部，负责权限设限、数据备份等功能

邵阳市福华野生资源开发有限公司五彩配方米加工可行性报告

16.邵阳市福华野生资源开发有限公司
五彩配方米加工
可
行
性
报
告
申报单位：邵阳市福华野生资源开发有限公司
项目主持人：唐福华
经济负责人：李顺生
技术负责人：唐次元


目        录


第一章   基本情•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••1
第一节 企业概况 ••••••••••••••••••••••••••••••••1
第二节 项目简介 •••••••••••••••••••••••••••••••••2
第三节 项目的提出及意义•••••••••••••••••••••••••••3
第二章   市场分析••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4
第三章   主要投资估算•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••6
第四章   经济效益分析•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••8
第五章   五彩配方米深加工•••••••••••••••••••••••••••••••••••9
第六章   资金筹措•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••10
第七章   结论•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••10




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五彩配方米加工生产
可行性分析报告

第一章 基本情况
第一节 公司概况
邵阳市福华野生资源开发有限公司是于2002年5月28日在邵阳市大祥区樟树垅正式排牌成立，集科研、生产、加工、服务及新品种推广为一体的股份制公司。公司从事五彩配方米、中药材、特种水稻、水果、无公害无污染系列野菜、水产品的种植、养殖加工、野生资源开发。公司所辖3个生产基地，土地总面积6500余亩，签约农户近5000户。拥有19个乡（镇）种子站，一个瓜菜分公司，一个新品种开发中心。现有干部职工248人，其中有技术职称人员42人。公司注册资金360万元，流动资金508万元。已注册"山有"牌商标。本公司的宗旨是：以市场为导向，以效益为中心，以科技为依托，逐步倡导现代生态农业，推广有机绿肥，尽快提高农村土地使用价值，增加签约农户收入，为农村产业结构调整，形成产业化生产打下基础。公司经营管理模式为公司+科技+农户，实现产品标准化、经营产业化。本公司今年在邵阳县郦家坪镇树塘村、隆回县高坪镇及武冈市三个生产基地，已播种五彩稻和特优稻15000余亩，可供五彩米销售两百万公斤以上。为贯彻国家农村产业结构调整，深入改革，进一步提高农户的收入，拓展市场。

第二节 项目简介
五彩配方米是采用当年种植的纯天然彩色米，由黑、紫、红、黄、绿五种天然色彩的大米组成，再配上泰国、美国、中国等七种香米，可配制多种剂型的营养食品基础料，成为营养食味集于一体的特种高档米，不仅稀有元素硒含量较高，是非常理想的营养食品，而且赏心悦目，根据米质营养成分和微量元素高低。红、黑、黄、紫米古为皇上贡米。米皮含有在量花青素、强心甙，同黑芝麻、乌鱼、乌鸡、乌龟等齐名。天然紫黑色素易溶于水和酒，呈紫红色。人体易缺乏和不能合成的氨基酸、维生素、矿物质含量，也异常丰富。如磷、铁、锌分别比优质米高111%，308%，116%。有机硒、碘、锗等微量元素含量大大高于普通大米。
根据谷物品质监督检验测试中心检验报告五彩米含有机含量如下图：                                        单位：（毫克/公斤）
编号 样品名称 硒含量 锌含量 钙含量
1 白香米 85.9 8.187 37.32
2 绿香米 23.2 14.34 117.0
3 紫香米 44.6 17.38 165.8
4 黑糯米 62.7 15.42 140.0
5 黑珍米 43.4 17.79 239.6
6 红香米 71.1 17.74 96.17
1、红米：含钙、磷、铁较高，对老年补钙，儿童增高长智有益，具有强筋壮骨之功效。
     2、绿米：含维生素K，对人体具有特殊的保健功能。
     3、黑米：含铁高，对妇女、儿童及缺铁性贫血者有食疗作用。
     4、紫米：富含维生素E，具有美容和延缓衰老作用。
     5、香米：此米富含无机盐，人体所需的微量元素、氨基酸，对于增强食欲、改善消化、儿童增智有功 效。
     红、黑、紫米，1990年获“湖南省特异优质稻米”称号，国家《作物品种资源》杂志将其定为中国“名、优、特、稀”品种，获国家科委第二届全国科研新产品展览会银奖，1992年又连续二次获国家科委“全国科技成果交易会”、“首届中国牿稻米学术研讨及产品展评会”获银奖，在与会农业项目中获奖最高。“五彩米”于1994年10月13日—17日在成都召开全国精品展示会，获国家级唯一农产品珍品金奖。
第三节 项目的提出及意义
本公司的高科人员对特优稻、五彩米稻的配方进行了近十年的潜心研究，取得了国内领先的成果。邵阳电视台时政频道、湖南卫视、中央电视台七台先后多次报道过。配方五彩米被应邀参加今年上半年在北京中国军事博物馆召开的农村产品（特色产品）博览会，其研究成果于今年五月十四日应邀参加了广州与珠州三角洲市场开发研讨会。配方五彩米深受参会客商和广大消费者青睐。
早在九十年代初，农业部制定的《九十年代中国食物结构改革与发展纲要》中明确提出食品发展的四项方针：“营养、卫生、科学、合理”，这与国际食品工业“天然化、营养化、方便化、风味化、卫生化”的发展方向是一致的。《纲要》指出：九十年代是我国消费水平向小康迈进的重要阶段，是调整食物结构的关键时期和有利时机。到2000年我国人民食物消费和营养的基本目标是“坚持以植物性食物为主，动物性食物为辅的食物模式”，所以，五彩配方米产业化发展符合国家食品总体战略发展方向，适应市场发展潮流，所以，五彩米一经上市，在北京、上海、广州、武汉、西安、深圳等市场就异常火爆，预计在未来数年内这一趋势将迅速蔓延至各大、中城市，因此，抓紧时间切入市场，已成为众多地区政府领导促使当地农村转变种植结构，促进农村经济发展的战略方针。
本公司瞄准市场，发挥科技优势，在五彩配方米加工及深加工方面大力开展了技术创新工作，为推进大米产业化发展作出了积极的贡献。本项目的推广使大米的产业化开发成为新的经济增长点，为实现大米产业化经营、大米产业增值增效奠定了基础，对于农民的脱贫致富和地方经济的发展极具现实意义。
  
第二章  市场分析
农产品供求格局的变化引发了农业和农村经济结构的战略性调整，开发绿色食品成为结构调整的一个重要领域。目前，农产品供给相对过剩，市场约束增长，急需进行农业和农村经济结构的战略性调整。今后一个时期，我国农业发展在保证供给总量的同时，重点将是全面提高农产品质量和安全性，优化农业产业结构，实现农业的可持续发展。本公司抓住机遇将发展五彩米作为农业结构调整的重点领域。虽然五彩米曾获得了较多的殊荣，终因种种原因未能形成规模化、集约化大生产，仅仅是单色、小规模的试生产。直至今日，湖南省仅本公司一家办理了五彩米注册登记。
古言道：千补，万补，不如饭补。大米自古以来就是中华民族的主食，而五彩配方米更是人间美味，让人百吃不厌，随着生活水平的提高，人们的膳食保健意识逐渐增强。五彩配方米因其不但保留了原有的色、香、味、型，而且营养成份好，食用五彩配方米符合营养学倡导的食不厌粗的膳食保健理念。该项目产品新颖、食用方便、耐贮放，为国内市场首创。产品国际、国内市场潜力巨大。且投资少、效益大，产品系列化。技术成熟。
我国是世界最大的稻米生产及出口国之一，长期以来日本、韩国、东南亚各国的大米主要依赖我国进口，国外大米消费主要是各种不同程度深加工产品。稻米深加工产品在我国近年来随着科技的发展，种植技术的提高，高质品种产量正逐年大幅度增加，为五彩配方米深加工奠定了经济基础。五彩配方米加工制成的食品无论在国际还是在国内必将有着广阔的市场前景。“绿化血液”理论是本世纪对医学最伟大的贡献。故此，人类从天然植物中提取精华，作成营养免疫食品或绿色抗疾病药物已风靡全世界。
市场信息反馈，我国大米销售形势不容乐观，没有从根本上解决上述两个正在困扰而且将长期困扰农业发展和农民增收的问题。即使有一天我们解决了这些问题，但如果不借助于工业的力量，那么这种销售也只是维持在低水平的运作上。面临国际新一轮更激烈的竞争，我们的大米价格还会受到冲击。本公司目前已充分挖掘出大米应有的更为广阔的发展前景和隐